Plantillas

ISSIF permite al contribuyente usar dos tipos de plantillas para el llenado del informe:

  1. XSPR
  2. XSHT

El tipo de plantilla que utilicemos dependerá de la opción que seleccionemos en la barra de herramientas que se nos presenta al abrir ISSIF en Excel:

La opción ISSIF (32H-CFF) nos permite trabajar en una plantilla del tipo XSPR, mientras que la opción Hoja de Trabajo nos ofrece la oportunidad de usar plantillas XSHT.

A continuación, detallamos las características de estos dos tipos de plantillas, sus ventajas y desventajas.

Plantillas XSPR

ISSIF permite a los contadores trabajar en una plantilla en formato XSPR, que utiliza macros para gestionar tanto la captura como los procesos del sistema. No obstante, estas plantillas restringen las funcionalidades habituales de Excel, ya que bloquean la barra de herramientas y deshabilitan la mayoría de las opciones disponibles en una hoja de cálculo estándar.

Entre las características más destacadas de la plantilla se distinguen:

  1. Toda la información de ISSIF se captura en un archivo que contiene varias hojas de cálculo y/o apartados.
  2. Contienen hojas de cálculo y/o apartados para captura “Plana”, no permiten incluir fórmulas o sumatorias.
  3. Se puede agregar índices nuevos, notas, explicaciones.
  4. Las cálculos internos son realizados por procedimientos en memoria no por fórmulas de Excel.
  5. Incluyen “Replicas” entre anexos, celdas en color verde que pasan el dato de un apartado a otro.
  6. No se pueden agregar fórmulas y sumatorias a una plantilla.
  7. Se requieren de cálculos por fuera del sistema para capturar correctamente las cifras de cientos de índices.
  8. No se pueden agregar más hojas al archivo de ISSIF para hacer cálculos complementarios y/o insertar otros papeles de trabajo.
  9. No se puede utilizar las áreas a la derecha del anexo para hacer otros cálculos.
  10. La captura es lenta debido a cálculos en memoria en lugar de utilizar fórmulas Excel.
  11. No se pueden agregar vínculos entre los apartados de ISSIF.
  12. No se pueden realizar cruces de información entre apartados o entre índices.
  13. Es posible abrir otra instancia de Excel para realizar el copiado y pegado de información de los papales de trabajo hacia la plantilla de captura.
  14. Al realizar el copiado y pegado de datos de un papel de trabajo del usuario al dictamen, se debe tener cuidado de no incluir formatos que llegan a dañar el archivo de captura.
  15. Se puede realizar la transferencia de los datos y estructura de una hoja de trabajo XSHT hacia la plantilla definitiva XSPR.
  16. Las celdas de índices OTROS se recalculan automáticamente al agregar un nuevo índice.
  17. Las explicaciones insertadas no se aprecian en su totalidad en la celda donde el sistema coloca el texto.
  18. La transferencia de una hoja de trabajo XSHT hacia la plantilla XSPR se debe realizar apartado por apartado, lo que deriva en un proceso tardado y con un nivel de error importante.
  19. No es posible imprimir el texto completo de las explicaciones insertadas.
  20. No cuenta con una configuración óptima para su impresión.
  21. La impresión de ISSIF es difícil de optimizar.
  22. Se desperdician muchas hojas, tóner y tiempo hombre en la impresión de una plantilla XSPR.
  23. El archivo de captura es un archivo encriptado que se valida y firma por el contribuyente para su envió por internet.

Plantillas XSHT

Para superar las limitaciones de las plantillas XSPR, el SAT incorporó en el menú principal una opción llamada Hoja de Trabajo. Esta funcionalidad ofrece acceso completo a las herramientas de Excel, facilitando la realización de tareas que no están cubiertas por el complemento COM.

La hoja de trabajo ISSIF utiliza una plantilla en Excel con la extensión XSHT, que, a diferencia de la XSPR, permite insertar fórmulas, realizar sumatorias y personalizar diseños de impresión.

Entre las características más importantes de estas plantillas se destacan:

  1. Son plantillas 100% Excel con hojas de cálculo que contienen los mismos índices de una plantilla XSPR.
  2. Los apartados de ISSIF “No están bloqueados”.
  3. No contiene las pestañas de contribuyente, representante, generales y notas.
  4. Permiten agregar índices del usuario, notas y explicaciones de forma similar que en una plantilla XSPR.
  5. No contiene fórmulas pero permite al usuario definirlas.
  6. Se debe tener cuidado en incluir las fórmulas para que repliquen el funcionamiento de cálculo exacto de la plantilla XSPR.
  7. No contienen reglas de validación para la captura.
  8. Al agregar un índice se coloca una sumatoria en el índice “OTROS” que totaliza la suma de los índices agregado por el usuario.
  9. Se pueden configurar para su impresión, pero se tiene que configurar cada apartado.
  10. Se utilizan “normalmente” para los cálculos complementarios que no trae el archivo de ISSIF.

Las plantillas XSPR y XSHT presentan ventajas y limitaciones distintas, por lo que la elección entre ellas dependerá de las necesidades específicas del contribuyente y del tipo de información que deba reportar.

Es importante que los contribuyentes comprendan las restricciones de cada tipo de plantilla y tomen las precauciones necesarias para asegurar que la información capturada sea precisa y cumpla con los lineamientos establecidos por el SAT.